关于太原市迎泽区2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告

——2016年8月24日在太原市迎泽区第五届

人民代表大会第一次会议上

太原市迎泽区财政局局长  何吉铮

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2015年预算执行情况和2016年预算草案提请区五届人大一次会议审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年区级预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2015年经区四届人大五次会议审查批准的区级一般公共收入预算为161000万元，支出预算为186094万元（含上级提前下达的转移支付等）。

2015年区级一般公共预算收入完成161343万元，为预算的100.21%，同比增长7.27%，加转移支付49960万元，上年结转收入3924万元，调入资金39060万元（含政府性基金转列一般公共预算14060万元，调入预算稳定调节基金25000万元），收入总量为254287万元；一般公共预算支出执行223912万元，为调整预算的91.92%（经区人大常委会第31次会议审议批准），同比增长26.17%，加上解上级支出10350万元，安排预算稳定调节基金1907万元，结转下年专项支出18118万元，支出总量为254287万元。收支相抵，实现当年收支平衡。

1.主要收入项目执行情况：

税收收入144784万元，为预算的98.29%，增长2.9%。增幅较小的主要原因一是上年一次性收入较大，抬高了基数；二是受经济下行影响，企业收益普遍下降，主体行业税收呈现下滑态势。其中：国内增值税10262万元，为预算的92.2%，下降4.75%；改征增值税10684万元，为预算的89.57%，下降0.88%；营业税53540万元，为预算的95.05%，下降3.24%；企业所得税5826万元，为预算的94.87%，增长1.52%；个人所得税4841万元，为预算的89.28%，下降4.48%；房产税12215万元，为预算的111.97%，增长19.74%；土地增值税21271万元，为预算的122.17%，增长30.47%等。

非税收入16559万元，为预算的120.87%，增长70.61%，增幅较高的原因是地方教育附加等政府性基金转列一般公共预算收入以及一次性非税收入集中入库等。

2.主要支出项目执行及落实情况：

教育支出33572万元，为调整预算（下同）的85.61%，同比下降17.56%，执行率较低的原因是为盘活财政存量资金，改变了年末支出结转方式，由财政统一结转并纳入下年度预算安排，因此，部分支出项目执行率较低（下同）。教育资金中普通教育支出30767万元，包括学前教育1198万元，小学教育20322万元，初中教育7691万元，主要用于支持五所校舍、三所附属幼儿园改扩建，义务教育标准化、特色学校建设以及改善薄弱学校办学条件，提高生均公用经费等。

社会保障和就业支出67675万元，为预算的93.98%，同比增长62.74%。增幅较高的原因是调入预算稳定调节基金22000万元，成立企业融资平台，强化财政资金政策导向作用，撬动社会资本，推进我区经济和社会事业进一步发展。社会保障资金中财政对社会保险基金补助支出3631万元，行政事业单位离退休支出13900万元，抚恤及退役安置支出6904万元，城乡居民低保支出1741万元，就业补助支出5183万元，基层政权和社区建设支出7301万元，企事业改革补助支出26063万元等。主要用于城乡养老保险提标、优抚人员补助、低保等困难群体救助、政府购买服务、资本金注入以及社区双提档建设等民生项目。

医疗卫生支出14849万元，为预算的84.57%，同比增长11.87%，其中：医疗保障支出5661万元，基层医疗卫生机构支出3238万元，基本公共卫生支出1963万元，计划生育支出1442万元等。主要用于实施基本公共卫生服务项目，国家基本药物补助制度，城乡医疗救助及慢性病防控等项目。

文化体育与传媒支出1169万元，为预算的90.83%，同比增长23.83%，其中：文化支出561万元，文物支出379万元，体育支出137万元，主要用于扶持五个文化产业和四个非遗项目，新建二十六个社区图书室和三十个社区体育健身场所，推动文化惠民工程，加快构建现代公共文化服务体系。

城乡社区事务支出44969万元，为预算的97.94%，同比增长18.95%，其中：城乡社区公共设施支出19259万元，城乡社区环境卫生支出22913万元，城管执法支出1787万元，主要用于南沙河抢险路建设、十个片区及多条小街巷综合整治、既有建筑节能改造、五个游园及街头绿地建设等重点城建项目。

农林水事务支出6954万元，为预算的93.53%，同比下降16.24%，其中：农业支出3471万元，林业支出2007万元，水利支出1279万元，重点支持小山沟至大窑脑等森林防火通道提档增绿、破损面修复，林果基地建设，松庄等村饮水安全工程等。       

资源勘探信息等支出24321万元，为预算的92.64%，同比增长92.65%，其中：安全生产监管591万元，支持中小企业发展和管理支出23730万元，主要用于小微企业双创平台建设，企业融资平台注入资本金等。

2015年上级对我区转移支付49660万元，增长20.6%。其中：返还性收入8892万元，下降0.6%；一般转移支付14620万元，增长5%；专项转移支付26148万元，增长42.8%。主要用于教育、社会保障、医疗卫生、农业、公共安全、节能环保等方面。

3.“三公”经费预算执行情况

2015年“三公”经费预算为1136万元，全年执行804.68万元，为预算的70.83%，同口径下降15.43%。其中：公务接待费支出19.2万元，为预算的9.23%，同口径下降46.84%；公务用车购置及运行费支出785.48万元（含车辆购置费77.76万元、车辆运行维护费707.72万元），为预算的86.51%，同口径下降14.19%；未发生因公出国（境）费。

（二）政府性基金预算执行情况

2015年政府性基金收入3万元，加转移支付收入3775万元，上年结转收入20603万元，收入总量为24381万元。政府性基金支出4465万元,为变动预算的83.85%，调出资金14060万元，收支相抵后，结转下年支出5856万元。政府性基金主要用于城乡建设、社会保障等方面。

（三）社会保险基金预算执行情况

2015年区级社会保险基金收入48435万元，为预算的136.73%；社会保险基金支出38211万元，为预算的92.52%，当年收支结余10224万元，年末滚存结余42376万元。

（四）举借债务情况

2015年偿还债务500万元，主要是偿还检察院办公大楼工

程欠款，年末债务余额346.1万元，不存在债务风险。

（五）落实区四届人大五次会议预算决议情况

2015年，我们积极落实区四届人大五次会议的有关决议和审议批准的预算任务，稳步推进财税改革，完善预算管理，稳定民生保障，推进城市建设，为全区经济社会发展提供了有力保障。

1.加强财政调控，抓好预算执行

2015年，面对财政收入持续低位运行的严峻形势，我们时刻把握财税运行情况，强化收入监测分析，及时调整征管重点，确保各项收入应收尽收，圆满完成了全年收入任务。在狠抓收入的同时，积极调整支出结构，盘活资金存量，强化资金统筹，大力压减一般性支出和“三公”经费支出，切实保障“五个一批”等重点工程的推进，保障区委、区政府各项工作的顺利实施。

2.完善投入机制，保障改善民生

坚持民生优先导向，统筹财力向民生领域倾斜，全年支出民生资金194419万元，占全区一般公共预算支出的86%。小学生均经费由840元提高到920元，中学生均经费由1000元提高到1100元，城乡最低生活保障标准每人每月提高25元达到505元，城镇居民基本医疗保险和新农合财政补助标准每人每年提高60元达到380元，基本公共卫生服务费政府补助标准提高到40元，最低工资保障水平从1450元提高到1620元等，一批与人民群众生产生活密切相关的民生政策得到落实，进一步提升了全区人民的获得感、幸福感。

3.深化财税改革，坚持依法理财

一是完善预算编制体系。制定科学合理的支出定额，细化编制内容，减少代编预算，提高了财政预算的精细化水平。二是落实预算管理制度改革。加大资金统筹力度，将地方教育附加等政府性基金预算转列一般公共预算合并安排；全面清理结余结转资金，盘活财政存量，全年共统筹资金5亿元。三是全面树立预算严肃性。严格执行人大批准的预算，加快预算指标分解下达节奏，执行进度明显加快。四是深入推进预决算公开。除涉密信息外，所有使用财政资金的部门都公开了本部门预决算和“三公”经费预决算，财政预算的透明度进一步增强。五是坚持依法理财。严格按照法律规定，将全部理财行为自觉纳入法治轨道，主动接受人大监督，审计监督。

2015年是“十二五”收官之年。回顾过去的五年，全区一般公共预算收入由2010年的77549万元增加到2015年的161343万元，年均增长16.9%，全区一般公共预算支出由2010年的94018万元增加到2015年的223912万元，年均增长15.2%。为推进全区经济结构转型、民生事业发展、生态宜居城市建设等各项事业的发展壮大提供了坚实的财力保障。

二、2016年区级预算草案

2016年全区财政预算编制遵循以下原则：一是收入预算坚持实事求是，与经济社会发展水平相适应，与国家政策相衔接。二是支出预算坚持量入为出、有保有压，依法安排各项财政支出。留足财力优先“保工资、保运转、保民生”；集中财力重点保障全区中心工作和重点项目；统筹财力区分轻重缓急量力安排其他支出。三是推进中期财政规划管理，对重大支出项目，按三年统筹考虑，确保财政可持续发展。

（一）一般公共预算

2016年区级一般公共预算收入安排169420万元，增长5%。按现行财政体制匡算，2016年全区可用财力约为206901万元（含上级提前安排的转移支付和上年结转资金），其中：区级收入169420万元，税收返还8716万元，一般转移支付12205万元，专项转移支付8778万元，上年结转18300万元（含上年结转18118万元，市区结算补助182万元），上解上级支出10278万元，援助其他地区上划240万元。

按照收支平衡原则，一般公共预算支出相应安排206901万元，增长6.46%，其中：民生支出共安排178426万元，占全区一般公共预算支出的86.2%。按照政府收支分类功能科目，一般公共预算支出安排情况具体如下：

1.一般公共服务支出安排15615万元，同口径下降17.84%，主要用于政府部门提供基本公共服务与管理方面的支出。

2.国防支出安排620万元，与上年持平，主要用于民兵及预备役部队建设、国防教育等方面的支出。

3.公共安全支出安排9240万元，同口径增长21.6%，主要用于公、检、法、司等部门维护社会公共安全方面的支出。增幅较高的主要原因是加大对审判法庭和公安技术用房等项目建设的投入。

4.教育支出安排38151万元，同口径下降11.66%，主要用于普通教育、特殊教育等方面的支出。重点用于校舍改扩建、校园信息化建设、改善薄弱学校办学条件、保障义务教育生均公用经费需求等项目。其中：小学生均经费由920元提高到1000元，中学生均经费由1100元提高到1200元，特殊教育生均经费由6000元提高到7000元等。

5.科学技术支出安排2431万元，同口径增长2.14%，主要用于科学技术管理方面的支出。

6.文化体育与传媒支出安排1021万元，同口径增长3.1%，主要用于文化、体育方面的支出。重点安排文化产业扶持经费200万元，社区图书室及全民健身经费300万元，文物保护经费180万元等。

7.社会保障和就业支出安排42498万元，同口径增长13.44%，主要用于社会保障及民政管理方面的支出。今年将落实城乡居民最低生活保障标准每人每月再提高25元等支出政策。重点安排财政对社会保险基金补助2266万元，基层社区经费8000余万元，公益岗位补助2282万元，义务兵优待金2600万元，退役安置及抚恤经费3300万元，企业改革补助2000万元等。

8.医疗卫生与计划生育支出安排16039万元，同口径增长7.25%，主要用于医疗卫生管理、基本公共卫生和医疗保障方面的支出。今年将落实城乡居民基本医疗保险财政补助标准由每人每年380元提高至420元，基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准由40元提高到45元等支出政策。重点安排基层卫生机构补助1900万元，基本药物零差率补助经费300万元，基本公共卫生及新农合区级补助420万元等。

9.节能环保支出安排3693万元，同口径增长2537.69%，主要用于环境保护和节能减排方面的支出。重点安排农村洁净煤置换及采暖锅炉改造经费3000万元。本项预算安排增幅较高的原因是上年转移支付结转较大以及省、市环保项目要求区配套资金较高。

10.城乡社区支出安排51132万元，同口径增长12.11%，主要用于城乡设施维护方面等的支出。重点安排片区及背街小巷整治经费3000万元，既有建筑节能改造经费2000万元，供暖补贴500万元，农村道路改造经费3000万元，新建游园及街头绿地经费400万元，城乡清洁工程经费12000万元，森防通道建设及绿化经费3500万元，精准扶贫经费2000万元等。

11.农林水支出安排2800万元，同口径下降69.58%，主要用于支农方面的支出。重点安排农村饮水安全经费200万元，林果基地续建经费400万元，生态治理经费500万元等。本项预算安排降幅较大的原因是根据2016年政府收支科目设置，将农村公路建设、林业通道建设项目预算安排至城乡社区公共设施科目。

12.交通运输支出安排665万元，同口径增长3.91%，主要用于交通运输管理方面的支出。

13.资源勘探信息等支出安排2531万元，同口径增长412.87%，主要用于安全生产监管和双创平台建设等方面支出。增幅较高的原因是上年转移支付结转较大。

14.商业服务业等支出安排8万元，同口径下降96.51%，主要用于商业管理方面的支出，下降幅度较大的原因是上级转移支付减少。

15.国土海洋气象等支出安排657万元，同口径增长71.09%，主要用于国土资源管理方面的支出。增幅较高的原因是上年转移支付结转较大。

16.预备费安排3000万元，与上年持平。

17.其他支出安排16800万元，同口径增长108.7%，主要用于2016年人员增资、机关事业单位养老保险制度和职业年金制度改革、行政及参公单位人员车辆补贴、以及预算执行中根据省市要求需追加的项目经费等预留资金。预算执行中，将根据实际情况，调整至相关支出科目执行。

经汇总，2016年区级行政事业单位使用财政资金安排的“三

公”经费预算为895万元，同比下降21.2%，其中：因公出国（境）费15万元，公务接待费100万元，公务用车购置及运行费780万元（公车运行维护费700万元、公车购置费80万元）。公务用车购置及运行费与上年基本持平，主要原因一是本次公车改革不涉及事业单位，区级事业单位仍然按照原标准安排公车费用；二是公车数量减少后，单车业务量增加，相应提高了执法执勤等车辆定额标准。

（二）政府性基金预算

2016年政府性基金上年结转收入5856万元,转移支付收入14万元，收入预算总量为5870万元。支出预算安排3870万元，具体安排情况为：水库移民基金支出77万元，国有土地使用权出让金支出2474万元，城市公用事业附加支出325万元，城市基础设施配套支出522万元，车辆通行费支出29万元，新型墙体材料基金支出2万元，其他政府性基金支出441万元。收支相抵后，结转下年支出2000万元。政府性基金主要用于城市建设，改制企业职工安置等。

（三）社会保险基金预算

2016年社会保险基金收入预算安排44501万元（含保险费收入30960万元，财政补贴收入12243万元，利息收入497万元，保费转移收入801万元），加上年滚存结余42376万元，全年收入总量为86877万元。支出预算安排51745万元，年末滚存结余35132万元。

根据《预算法》规定，预算年度开始后，预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：上一年度结转的支出；参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出；法律规定必须履行支付义务的支出、以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2016年1-7月份区级一般公共预算支出执行91712万元。其中，区级预算执行77611万元，转移支付执行14101万元。

三、完成2016年预算任务的主要措施

为顺利实施2016年财政预算，我们将重点抓好以下几方面的工作，确保年度各项目标任务圆满完成。

（一）加强财源建设，全力做好收入组织工作。

加快转换经济发展动能，抓好项目落实，激发市场活力，扩大财源建设。创新财政资金投入方式，引导社会资本向实体经济和重点项目投入，推动产业结构调整，巩固现有财源，挖掘潜在财源，培养新型财源。密切跟踪财政收入形势，研判国家财税政策，加强分析、妥善应对，保障财政收入增幅保持在合理区间。继续落实减税降费政策，帮助企业降低成本，巩固营改增改革成果，增强企业后劲。坚持依法征收，合理调度组织收入，绝不在经济形势趋紧、收入持续下滑的时候杀鸡取卵、虚收探收，增加企业负担。

（二）优化支出结构，重点做好支出管理工作。

一是科学编制预算。继续健全基本支出和项目支出定额标

准体系，优化支出结构，科学合理分配财力。从严控制一般性支出和“三公”经费支出预算，勤俭办一切事业。二是从严执行预算。牢固树立“无预算、不支出”的法定原则，严格执行区人代会批准的预算，落实区人大决议，细化预算执行时间节点，加强资金运行监管，提高支出及时性和有效性。三是确保民生持续改善。坚持量力而行原则，加强对特定人群、特殊困难的精准帮扶，落实各项社会保障政策。四是确保重点支出预算。大力压减各类工作性专项经费，盘活财政存量，增加对重点项目的投入，确保区委各项中心工作落到实处。

（三）推进财税改革，依法做好体制完善工作。

按照深化财税体制改革的路线图、时间表，全面推进各项改革。一是紧密跟踪国家财税改革动向，围绕税制改革、转移支付政策调整等内容，主动研究，确保既得利益，争取更大红利。二是进一步盘活存量资金。继续清理收回两年及两年以上结转资金，统筹用于经济社会发展急需支持的领域。三是提高预算绩效。积极引入第三方，开展重大专项资金绩效评价，强化评价结果应用，增强花钱的责任意识和效率意识。四是强化预决算公开工作，提高各部门公开的主动性，自觉接受社会各界监督。五是深化国有资产管理改革，规范资产配置标准和流程，做好资产清查和产权登记工作，提高国有资产使用效率。六是加大监督力度。把财政监督嵌入财政资金运行的全过程，

管控好资金运行流程和关键节点，强化预算单位主体责任，严

肃财经纪律，有效防范各类财政风险。

各位代表 ，2016年财政经济形势复杂严峻，财政改革任务繁重艰巨。我们要在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，锐意进取，奋发有为，更好发挥财政职能作用，以更大的决心和毅力，完成全年财政预算任务，为实现“十三五”良好开局，全面建成小康社会做出积极贡献！